在國(guó)外，很多高凈值家庭會(huì)將家庭保險(xiǎn)放入信托里面，其中包括克勒菲家族、肯尼迪家族等豪門(mén)。在中國(guó)，“保險(xiǎn)+信托”模式在起步之初就備受關(guān)注。為什么高凈值家庭會(huì)如此配置？

案 例

46歲的張先生是一家上市公司的負(fù)責(zé)人，家境富裕。在國(guó)內(nèi)有數(shù)套房產(chǎn)，手上持2家公司的原始股份，銀行存款也有千萬(wàn)。女兒19歲，目前還在國(guó)外留學(xué)。隨著年紀(jì)的增長(zhǎng)，張先生開(kāi)始關(guān)注自身的健康，并開(kāi)始擔(dān)心財(cái)富傳承和家人養(yǎng)老問(wèn)題。

>>>> 需求1、財(cái)富傳承問(wèn)題

女兒已經(jīng)明確表示對(duì)自己家族企業(yè)沒(méi)有興趣，張先生也不愿意強(qiáng)求。但是家族企業(yè)總歸是要有個(gè)繼承人，而且女兒以后結(jié)婚生子也需要一定的經(jīng)濟(jì)支持。該如何傳承財(cái)富是張先生的一大心結(jié)。

>>>> 需求2、家人的養(yǎng)老問(wèn)題

張先生有一個(gè)75歲的母親，父親已經(jīng)去世，母親住在北京的一家高檔養(yǎng)老公寓，作為獨(dú)生子的張先生，每個(gè)周末都去探望母親。張先生近期經(jīng)常思考如何才能更好地照顧母親，若自己發(fā)生意外或身體出現(xiàn)問(wèn)題，母親未來(lái)的生活是否能有所保障。

其次是45歲的妻子，張先生與妻子結(jié)婚已經(jīng)21年，感情深厚。妻子目前是一家企業(yè)的財(cái)務(wù)經(jīng)理，平時(shí)工作壓力大，養(yǎng)老規(guī)劃也需要提上日程。張先生希望無(wú)論現(xiàn)在還是未來(lái)，無(wú)論自己發(fā)生什么變故，都能保障妻子幸福、穩(wěn)妥、安逸地度過(guò)養(yǎng)老生活。

理財(cái)規(guī)劃師建議

像張先生這種情況，可以通過(guò)“保險(xiǎn)+信托”的模式來(lái)全面的做一個(gè)家庭保障和財(cái)富傳承。

在面對(duì)面對(duì)子女留學(xué)在外，不愿回國(guó)接手家業(yè)的現(xiàn)狀，張先生可以考慮將家族企業(yè)交給職業(yè)經(jīng)理人管理。于此同時(shí)，為了女兒能夠順利的財(cái)富傳承，不被他人分割。最好的辦法是設(shè)立一個(gè)家族信托。家族信托能夠幫助企業(yè)家進(jìn)行資產(chǎn)傳承，而且它的財(cái)產(chǎn)安全隔離功能，也為眾多家族企業(yè)豎起了一道防火墻。

針對(duì)家人的養(yǎng)老需求，建議搭配足額的保險(xiǎn)。張先生可以考慮購(gòu)買(mǎi)高額分紅人壽險(xiǎn)，將母親、妻子及女兒設(shè)置為保單受益人。當(dāng)然為了避免意外突發(fā)狀況，可以將保險(xiǎn)轉(zhuǎn)托給家族信托代為打理或者直接購(gòu)買(mǎi)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)信托產(chǎn)品。

鑒于妻子仍有穩(wěn)定的收入來(lái)源，可以考慮將母親和妻子信托資產(chǎn)分配比例盡量向母親傾斜。

比如和信托機(jī)構(gòu)約定：

（1）定期生活費(fèi)約定：母親自75歲起，每月可以從保險(xiǎn)信托中固定領(lǐng)取基本生活費(fèi)用作養(yǎng)老及養(yǎng)老公寓支出，直至身故；

（2）特殊支持金約定：若母親發(fā)生重大疾病，可從保險(xiǎn)信托中領(lǐng)取支付相關(guān)醫(yī)療及護(hù)理等相關(guān)費(fèi)用；

（3）養(yǎng)老儲(chǔ)備約定：自妻子年滿50歲之后，每月可從信托中領(lǐng)取基本生活費(fèi)。

（4）次要受益人：若妻子不幸身故，其剩余信托資產(chǎn)的受益權(quán)將交付給張先生女兒；

這樣安排有什么好處？

財(cái)產(chǎn)安全隔離

保險(xiǎn)+信托資產(chǎn)穩(wěn)定在受托人名下,一方面委托人的債權(quán)人無(wú)權(quán)對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行追索 (信托財(cái)產(chǎn)非法所得除外)，構(gòu)筑了企業(yè)財(cái)富和個(gè)人財(cái)富間的防火墻，規(guī)避了企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)家庭可能產(chǎn)生的重大不利影響;另一方面也避免了委托人家人將財(cái)富在短期內(nèi)揮霍一空。最為重要的是，通過(guò)家庭保險(xiǎn)信托的架構(gòu)，受益人以外的其他人就無(wú)法通過(guò)遺產(chǎn)法庭來(lái)爭(zhēng)奪遺產(chǎn)，避免認(rèn)證遺囑等法律糾紛的出現(xiàn)，起到“定紛止?fàn)帯钡淖饔谩?/p>財(cái)富靈活傳承

相比保險(xiǎn)而言，保險(xiǎn)信托的受益人、信托目的、財(cái)產(chǎn)處置方式、收益分配條件和方式、期限等條款均可由委托人根據(jù)實(shí)際需求與受托人在信托契約中靈活約定。

避稅增值保值

某些西方國(guó)家的遺產(chǎn)稅率高達(dá)50%，雖然目前內(nèi)地還暫未開(kāi)始征收遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅，但一旦開(kāi)征，如果用遺產(chǎn)繼承的方式進(jìn)行財(cái)富傳承，就可能繳納巨額的遺產(chǎn)稅及贈(zèng)與稅;而如果設(shè)立家庭保險(xiǎn)信托將財(cái)富通過(guò)信托收益的方式傳承給下一代的話，因保險(xiǎn)信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性 (家庭保險(xiǎn)信托資產(chǎn)不列入委托人的遺產(chǎn))，就可以合法規(guī)避遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅。

信息嚴(yán)格保密

一旦家庭信托設(shè)立，保險(xiǎn)信托資產(chǎn)的管理和運(yùn)用均以受托人的名義進(jìn)行，委托人沒(méi)有義務(wù)對(duì)信托資產(chǎn)進(jìn)行披露，而且受托人也對(duì)委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負(fù)有依法保密的義務(wù)，從而很好地保護(hù)了委托人和受益人的財(cái)產(chǎn)信息不被披露。

未來(lái)十年，中國(guó)80%以上的家族企業(yè)將迎來(lái)家族財(cái)富傳承的高潮，“保險(xiǎn)+信托”模式將會(huì)是未來(lái)高凈值人群資產(chǎn)傳承、養(yǎng)老規(guī)劃的標(biāo)配！

來(lái)源：頤墨視角

聲明：本文僅代表作者個(gè)人觀點(diǎn)，不構(gòu)成投資意見(jiàn)，并不代表本平臺(tái)立場(chǎng)。文中的論述和觀點(diǎn)，敬請(qǐng)讀者注意判斷。